请问一下，我在整理账的时候，发现公司……

请我喝奶茶吧 · 发表于 2021-4-16 16:42:05

请问一下，我在整理账的时候，发现公司上年有收入和支出没有入账，这几笔收入和支出都是用的对公，我是从新调整上年的东西，还是直接在今年给它添加上？

梦游努力变强 · 发表于 2021-4-16 17:24:46

求解~~~~

Holiday · 发表于 2021-4-16 19:35:25

本帖最后由 Holiday 于 2021-4-16 19:39 编辑

收入支出没有入账是指发票没有入账还是指流水没有入账？发票没有入账的话，开票日期是今年还是去年？如果开票日期是去年的话，账面的收入和增值税申报表收入就不一致了吧？涉及到的金额大吗？

账面收入数据、增值税申报收入数据、所得税申报收入数据，在没有合理、特殊的理由的前提下，是需要一致的；支出类的发票跨年度不能所得税前扣除。综合考虑到上述因素，如果没有做上年度的汇算清缴的话，修改上年账务处理比较稳妥。

后续账务处理时建议注意核对账面、增值税申报数据，避免类似的错误。

王晋 · 发表于 2021-4-16 21:57:47

Holiday 发表于 2021-4-16 19:35
收入支出没有入账是指发票没有入账还是指流水没有入账？发票没有入账的话，开票日期是今年还是去年？如果开 ...

几乎同样的问题为什么你不回复我的！