去年的收入今年发生了退款，税务及账面如何处理？

浮金跃影

公司去年发生的业务已经开票并确认收入，今年跟对方公司商定后退还部分款项，请问：
1、开具的红票我们自己用哪几联入账？
2、因为存在跨年增值税及所得税如何处理？是否影响去年的税费？
3、收入对应的成本如何处理？
4、退款直接原路退还就可以么？

刘小燕儿

1、我们用发票联入账，其他2联应该返还给客户；
2、此退款是在什么条件下发生的？退货数量和金额是否能够可靠估计？

浮金跃影

刘小燕儿 发表于 2022-3-30 12:12
1、我们用发票联入账，其他2联应该返还给客户；
2、此退款是在什么条件下发生的？退货数量和金额是否能够可 ...

跟对方商量好了，是编剧合同，退货金额可以确定