在电子税务局里面代开小规模专票，如果开错了，发票跨月了，现在怎么处理？客户需要把开错的发票退回来吗？

park · 发表于 2021-5-19 18:20:43

云梦 · 发表于 2021-5-20 11:11:18

本帖最后由云梦于 2021-5-20 11:14 编辑

错误发票那肯定是得退回来的。小规模纳税人按季度申报增值税的话，跨月但是没有跨季度可以直接在电子税务局中开具相应的负数发票再开具正确的蓝字发票哈，申报增值税的时候会自动给你带入的。如果你跨季度了，同样在电子税务局中开具相应的负数发票再开具正确的蓝字发票哈。但是要注意，开具负数发票时一定要注意蓝字发票税额＞负数发票税额，别把本季度的增值税销项冲销成负数了，那样得去大厅申报这季度的增值税了，麻烦。

park · 发表于 2021-5-21 10:01:13

云梦发表于 2021-5-20 11:11
错误发票那肯定是得退回来的。小规模纳税人按季度申报增值税的话，跨月但是没有跨季度可以直接在电子税务局 ...

噢如果已经开完了蓝字发票在开红字发票影响吗？因为客户急着开发票，先开了正确的，错的那张还没收回来，就暂时没处理

云梦 · 发表于 2021-5-21 11:19:41

不影响哦，你只要开红字发票的时候不要把税额冲销成负数的就可以啦

park · 发表于 2021-5-21 11:24:44

云梦发表于 2021-5-21 11:19
不影响哦，你只要开红字发票的时候不要把税额冲销成负数的就可以啦

噢噢好的

wkewei · 发表于 2021-5-30 23:10:12